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一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计1186.27万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1186.27万元，比上年增加54.81万元，增长4.84%，主要原因：增加了公积金及书记员经费。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1164.52万元，占98.17%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入21.75万元，占1.83%。

二、支出决算情况说明

本单位2023年度支出总计1186.27万元，其中本年支出合计1186.27万元，比上年增加54.81万元，增长4.84%，主要原因：增加了公积金及书记员经费支出；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：按照财政政策要求，做到了市级以下预算单位无结余结转。

本年支出的具体构成：基本支出814.05万元，占68.62%；项目支出372.21万元，占31.38%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数732.48万元，决算数1164.52万元，完成年初预算的158.98%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数604.67万元，决算数1037.34万元，完成年初预算的171.55%。预决算差异主要原因：一是预算执行过程增加了转移支付等专项支出；二是政策性因素影响，增加公积金及书记员经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数43.09万元，决算数43.31万元，完成年初预算的100.51%。很好的完成了预定目标。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数28.30万元，决算数22.91万元，完成年初预算的80.95%。预决算差异主要原因：2023年我单位有2名干警调离、1名干警退休。

（四）住房保障支出（类）年初预算数56.42万元，决算数60.96万元，完成年初预算的108.05%。很好的完成了预定目标。

（五）其他支出年初预算0.00万元，决算数为0.00万元，完成年初预算的0.0%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出792.30万元，其中：

（一）工资福利支出694.79万元，比上年增加130.98万元，增长23.23%，主要原因：增加公积金、四名省聘书记员经费及增加退休干警绩效。

（二）商品和服务支出95.81万元，比上年减少0.06万元，下降0.06%，主要原因：落实过紧日子的要求。

（三）对个人和家庭补助支出1.71万元，比上年减少68.73万元，下降97.57%，主要原因：退休干警绩效转移至工资福利支出中支出。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数17.20万元，决算数13.68万元，完成全年预算的79.52%；决算数比上年减少12.88万元，下降48.49%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元。决算数与上年持平。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：2023年本单位无人员因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数10.00万元，决算数10.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度无公务用车购置预算。决算数比上年减少15.34万元，下降100.00%,主要原因：2023年度未购置公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数10.00万元，决算数10.00万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：很好的完成了全年预算。决算数与上年持平,主要原因：很好的完成了全年预算。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量7辆。

（三）公务接待费全年预算数7.20万元，决算数3.68万元，完成全年预算的51.08%，主要原因：落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，进一步压缩本项支出。决算数比上年增加2.46万元,增长202.17%，主要原因：2023年度公务活动增加，办理案件数量增加。全年国内公务接待47批，累计接待308人次，主要是：市院来我院办案、视察、调研活动增加。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出95.81万元，决算数比上年减少0.06万元，下降0.06%，主要原因：落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，压减一般性支出年初预算。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额176.89万元，其中：政府采购货物支出49.87万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出127.02万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆7辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目7个全面开展绩效自评，共涉及资金369.89万元，占项目支出总额的100%。其中，1个项目评价结果为“优”，6个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。

组织“对中央和省级转移支付项目”、“检察院业务经费补助”、“聘用制书记员经费项目”等开展了单位评价，涉及一般公共预算支出369.89万元。从评价情况来看，各项目总体绩效良好，基本达到年初设定的预算绩效目标。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

按照年初预算设定的绩效目标，本单位组织“对中央和省级转移支付项目”、“检察院业务经费补助”、“聘用制书记员经费项目”等7个项目开展了单位自评，涉及一般公共预算支出369.89万元。

从自评情况看，各项目总体绩效评价良好，基本达到年初设定的预算绩效目标。但也存在个别绩效目标未达标的情况，如中央和省级政法转移支付项目绩效目标有二项低于设定目标，分别是抗诉意见采纳率和预算执行率；又如聘任制书记员经费项目则是聘用制检察官对聘任制书记员满意度。

究其原因，总体上看主要是三方面的原因：一是对于检察业务办案规律把握不准致使年初绩效目标设定不太合理，如检察院业务经费补助项目抗诉意见采纳率>30%这个绩效目标，有些偏高，自然完成起来就比较困难。聘任制书记员经费项目中的满意度指标亦是如此。二是项目绩效目标设定时未充分考虑当时的实际情况，导致部分项目绩效设定不准。三是部分项目预算执行进度未完全到位，预算执行率低。如办案经费年初预算99.33万元，全年支出251.85万元，主要原因：政法转移支付资金年初未纳入预算，因此会造成预算与实际支出存在差异。

综上所述，虽然只是个别绩效目标未达标，但也要充分重视。这就要求进一步对2023年绩效情况进行总结，并在预算绩效目标的设定、项目执行等方面要做更加细致的工作，力争在项目绩效上从设定到最终评价能有一个大的进步。

本单位将高度重视绩效评价结果的应用工作，针对本单位绩效考核中的亮点和不足进行认真总结，确保2024年绩效工作在2023年的基础上得到进一步加强。

按照九江市财政局的部署和要求，本单位在2023年决算公开中全文公开了聘用制书记员业务经费的绩效目标自评报告，广泛接受社会监督。

注：政法转移支付专项资金项目属于涉密项目，不予公开。

二、绩效自评工作开展情况

根据九江市财政局下发的相关文件要求，本单位对2023年度政法转移支付资金绩效进行了自评，形成了绩效报告。

三、综合评价结论

项目绩效基本完成预定目标，达到了预期效果。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析

2023年本单位聘用制书记员业务经费97.8万元，其中：市财政局下达97.8万元。实际支出97.8元，完成预期目标。

1.项目资金到位和执行情况

书记员业务经费97.8万元。已全部到位，且均用于本单位书记员相关支出。全部用于省聘书记员。

2.项目资金管理情况分析

本单位认真学习贯彻中办、国办文件，以及省市财政部单位出台的有关文件，结合本单位的实际情况，加快推进了经费保障改革政策在本单位的全面落实。同时，认真做好省聘书记员资金使用工作，采取专款专用等有力措施，确保了省聘书记员资金到位及时、管理使用好、全程监管好，有效防止了专项资金被抵顶、挤占、挪用等问题的发生。

（二）项目绩效指标完成情况分析

1.产出指标

（1）数量指标：

聘用制书记员数量：聘用制书记员流动性比较大，考入考出情况每年均由发生，造成年末人员数量有所减少，未达到设定目标。

（2）质量指标

书记员业务考核达标率：依据本院考核数据，得出本指100%达标,符合设定目标。

（3）时效指标

书记员工资发放及时率：由于年初书记员经费申请下达有所延迟造成书记员工资发放未达到预期目标。

（4）成本指标

聘用制书记员人均支出数：全年省聘书记员8.15万元/人，实际人数12名，符合设定目标。

综上，按照有关规定，产出指标90分（按照满分100分计算，下同），本大项得分为73.25分。

4.预算执行率：

按照年初预算97.8万元，实际预算安排97.8万元，实际支出97.8万元，预算执行率100%。

综上，按照有关规定，预算执行率指标10分，本大项得分10分。

综合来看，本单位政法转移支付项目绩效指标完成较好，绝大部分都高于或优于设定的目标值，总体得分为83.25分。

（三）部分绩效目标未完成的原因分析

前已述及，本单位绩效目标共有三项低于设定目标，其中一项就是预算执行率。

导致上述情况的原因是多方面的，一方面是省聘书记员聘用年限的问题。从实际情况看，我单位2023年拥有聘用制书记员12名，实际上2023年我单位聘用制书记员于5-8月内人员进出的流动很大。另一方面是检察官对聘用制书记员的满意度未达标。究其原因，书记员的人员流动在2023年比较大，考出录入波动较大造成检察官对新人的适应性不够造成的。因此，在编制本项目2024年预算时，不但要考虑绩效目标的设定和完成情况，还要考虑其相关的风险，努力将检察官对省聘书记员的适应性提升上去。本年所犯错误有：一是预算编制有些机械；二是预算执行有些机械。这些，需要下一年予以改进。

另一项问题是绩效目标中的满意度指标。苦于没有相关数据，采用了江西省政法委公布的群众满意度数据。从业务类型上看，本单位四大检察（刑事检察，民事检察，行政检察，公益诉讼检察）都有开展，而且均开展得有声有色。所以满意度的测算很难做到面面俱到，故而采用了上述数据。

对于满意度不高的问题，我们认为，除自身业务复杂，还有一个重要因素，那就是检察机关的对外宣传力度不够。要通过自身的宣传，并结合自身业务加强与人民群众的联系沟通，让广大人民群众在每一件司法案件中感受到公平正义。只有这样，人民群众才可能对我们的满意度亮出高分。

（四）其他说明

1.2023年是本单位开始实施绩效目标的第二年。设定的绩效目标不可避免的出现一些问题，这需要我们在以后的工作中予以改进。

2.上述考核数据来源于检察业务办案系统、检察工作内部台账、财政预决算数据以及省政委公布的群众满意度数据。

3.2023年本单位未接受各级巡视巡查，也未接受审计单位的审计。同时，财政监督中也未发现项目绩效管理中的问题。

五、下一步工作打算

一是要在2023年的基础上，继续创造和利用各种机会大力宣传项目绩效的相关文件精神，让全体干警树立项目绩效的理念，提高项目绩效的意识，更要理解绩效事关全院中心业务工作，也关乎全院全体干警利益，让项目绩效发挥作用。

二是对2024年绩效项目目标进行深入研究，并结合2023年的实际考核情况予以完善，使之符合实际，又要发挥促进业务工作的作用。

当然，我们不能为了考核而考核，一定要利用好绩效考核这个工作来促进项目管理。

六、绩效评价结果拟应用和公开情况

本单位将高度重视绩效评价结果的应用工作，针对本单位绩效考核中的亮点和不足进行认真总结，确保2024年绩效工作在2023年的基础上得到进一步加强。

按照九江市财政局的部署和要求，本单位在2023年决算公开中全文公开了聘用制书记员业务经费的绩效目标自评报告，广泛接受社会监督。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅 助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营 收入等以外的各项收入。

（五）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位 取得的非财政补助收入。

（六）上年结转和结余：填列 2021 年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支 出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位） 未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后 勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）检察监督：反映检察机关依法开展法律监督工作的支出，包括侦查监督、公诉、审判监督、执行监督、民事行政监督、公益诉讼、控告申诉等。

（五）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（六）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。